ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЖИМА САНКЦИЙ И СИСТЕМЫ КОМПЛАЕНС В СНИЖЕНИИ РИСКОВ НЕЗАКОННЫХ ОПЕРАЦИЙ С ВИРТУАЛЬНЫМИ АКТИВАМИ: ЗАРУБЕЖНЫЙ И РОССИЙСКИЙ ОПЫТ
DOI:
https://doi.org/10.33184/pravgos-2022.3.25Ключевые слова:
криптовалюта, виртуальная валюта, цифровая валюта, комплаенс, санкции, незаконные операции, легализация доходов, финансирование терроризмаАннотация
Криминологически значимым следствием развития информационно-телекоммуникационных и цифровых технологий, появления использующих элементы криптографии нестандартных платежных средств стало увеличение рисков проведения незаконных операций, прежде всего легализации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма. Анонимность, с которой действуют представители высокотехнологичной преступности, заставляет правительства менять подходы к регулированию оборота виртуальных активов, искать новые управленческие, правовые и экономические инструменты, которые окажутся эффективными для выявления, предупреждения и минимизации ущерба от незаконных финансовых операций. Данные обстоятельства вызывают острую необходимость научного обоснования и последующей оценки организационного опыта разных стран в сфере контроля оборота виртуальных активов. Преимущества виртуальных активов, которые используются для ведения незаконной деятельности, требуют компенсации за счет расширения контролирующей функции государственного управления путем введения санкций и внедрения обеспечивающей их выполнение системы комплаенс для физических и юридических лиц, участвующих в производстве и обороте виртуальных активов. Цель: на основе анализа опыта США по применению санкций и внедрению обеспечивающей их выполнение системы комплаенс определить уязвимости и возможности данного подхода по установлению государственного контроля в сфере оборота виртуальных активов, оценить перспективы его использования в юрисдикции России. Методы: для разграничения основных видов виртуальных активов использовался метод классификации, при формировании терминологии исследования ‒ аксиоматический метод, для установления правовой природы санкций ‒ метод юридического анализа, для оценки опыта США и России по внедрению системы комплаенс ‒ метод сравнительного изучения нормативных правовых актов и сопутствующих документов, для выявления преимуществ и уязвимостей санкционного контроля ‒ логический и экспертно-аналитический методы. Результаты: авторы пришли к следующим выводам: контролирующая функция государства в отношении оборота всех видов виртуальных активов может быть расширена путем введения режима санкций в отношении участников обмена и конвертации виртуальных активов, полученных преступным путем; обеспечить эффективность применения санкций возможно путем внедрения в деятельность участников оборота виртуальных активов системы комплаенс, направленной, прежде всего, на преодоление анонимности в цифровой среде; уязвимостями системы санкционного и связанного с ним комплаенс-контроля являются постоянное усложнение введенных санкций и несформированность единой позиции разных органов и учреждений относительно перечня и статуса виртуальных активов в разных юрисдикциях, что в условиях кризиса международного права приводит к превосходству национальных инструментов контроля.
Библиографические ссылки
Vondráčková A. Regulation of Virtual Currency in the European Union // Charles University in Prague Faculty of Law Research Paper. – 2016. – № 3. URL: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2896911.
Родичева В.Б. Криптовалюта: история происхождения и развитие / В.Б. Родичева // Российские регионы в фокусе перемен : сборник докладов XII Международной конференции. – Екатеринбург, 2018. – С. 355–357.
Dabrowski M. Virtual Currencies and Their Potential Impact on Financial Markets and Monetary Policy / M. Dabrowski, L. Janikowski // CASE Research Paper. – 2018. – № 495. – 46 p.
Кочергин Д.А. Место и роль виртуальных валют в современной платежной системе / Д.А. Кочергин // Вестник Санкт-Петербургского университета. Экономика. – 2017. – Т. 33, вып. 1. – С. 119–140.
Кочергин Д.А. Международный опыт налогообложения криптоактивов / Д.А. Кочергин, Н.В. Покровская // Экономический журнал ВШЭ. – 2020. – № 1. – С. 53–84.
Высокотехнологичная преступность: новые вызовы для общества, государства и бизнеса : материалы круглого стола Комитета гражданских инициатив // Индекс безопасности. – 2016. – Т. 22, № 1 (116). – С. 121–136.
Kirkpatrick K. Virtual currency in sanctioned jurisdictions: stepping outside of SWIFT / K. Kirkpatrick, C. Savage, R. Johnston, M. Hanson // Journal of Investment Compliance. – 2019. – Vol. 20, № 2. – P. 39–44.
Загрузки
Опубликован
Как цитировать
Выпуск
Раздел
Лицензия

Это произведение доступно по лицензии Creative Commons «Attribution» («Атрибуция») 4.0 Всемирная.
Авторы сохраняют права на работу и предоставляют журналу право первой публикации работы на условиях лицензии Creative Commons Attribution License, которая позволяет другим копировать и распространять материал на любом носителе и в любом формате, адаптировать (делать ремиксы, видоизменять, и создавать новое, опираясь на этот материал) для любых целей, включая коммерческие, с указанием ссылки на первичную публикацию и тип лицензии, по которой распространяется работа.